Документы были получены немецкой газетой Süddeutsche Zeitung. Обрабатывал их целый ряд изданий совместно с Международным консорциумом журналистских расследований (ICIJ). Речь идет о документации юридической фирмы Mossack Fonseca, которая предположительно помогала состоятельным клиентам создавать подставные компании в Панаме, остающейся одним из последних оплотов банковской тайны.

Многие СМИ, в том числе Wall Street Journal, уже давно пытались отслеживать источники и местонахождение денег некоторых упомянутых в документах личностей и семейств. Однако эта утечка дает редкую возможность взглянуть на обстановку в широкой перспективе и позволяет понять кое-что новое о глобальных потоках финансов.

Масштаб операций поражает воображение. Старые друзья и приближенные российского президента Владимира Путина за прошедшие годы перекачали через Панаму два миллиарда долларов, сообщает в своем докладе ICIJ. Официальный представитель Кремля уже назвал этот доклад примером «путинофобии». С Панамой также, как утверждается, были связаны член семьи китайского президента Си Цзиньпина, король Саудовской Аравии и сын малайзийского премьер-министра Наджиба Разака (Najib Razak). Зять г-на Си и саудовские власти отказались дать ICIJ свой комментарий, а сын г-на Наджиба заявил консорциуму, что он вел с помощью панамской компании «международный бизнес».

Контекст

Исландия и «панамское досье»

Süddeutsche Zeitung 05.04.2016

Путин не числится в «Панамском архиве»

Русская служба RFI 04.04.2016
В документах также упоминается ряд западных лидеров, в том числе премьер-министр Исландии Сигмюндюре Давиде Гюннлейгссон (Sigmundur David Gunnlaugsson), несколько членов британского парламента и покойный отец британского премьер-министра Дэвида Кэмерона. ICIJ утверждает, что у него есть данные о примерно 140 лидерах и политиках, а также о сотнях других людей, создававших компании в Панаме в последние 40 лет.

Сам факт создания такой компании или открытия банковского счета в Панаме не может служить доказательством того, что человек совершил какие-либо преступления. Некоторые упомянутые в документах личности уже заявили, что панамские счета и фирмы требовались им для законных деловых операций. Mossack Fonseca так же подчеркнула, что она «не поощряет и не поддерживает никакую незаконную деятельность». ICIJ и его партнеры работали с «Панамскими документами» целый год, однако для того, чтобы речь могла идти о чьей бы то ни было уголовной ответственности, еще потребуется немало усилий.

Разумеется, это не мешает прессе уже сейчас делать поспешные выводы. Странным образом многие из журналистов фокусируются на теме уклонения от налогов. По их мнению, документы демонстрируют, с какой легкостью богачи используют панамское законодательство о банковской тайне, против которого уже долгое время выступают борцы с уклонением от налогов по всему миру, чтобы «скрывать» свои средства.

Ученик экономиста левого толка Тома Пикетти (Thomas Piketty) Габриэль Зукман (Gabriel Zucman), в прошлом году опубликовавший книгу против офшорных налоговых убежищ, в своем комментарии ICIJ, как и следовало ожидать, заявил: «Эти сведения показывают, насколько глубоко укоренились в мире офшоров вредоносные и преступные практики».

Организация экономического сотрудничества и развития, называющая Панаму «последним настоящим налоговым убежищем», явно надеется, что скандал вынудит эту центрально-американскую страну изменить законы о банковской тайне. Некоторые государства — в частности, Австралия, Германия и Британия — либо уже начали налоговые расследования в отношении своих граждан, упомянутых в документах, либо обещают их начать.

Налоги — это, безусловно, важно. Однако трудно понять, как можно в данном случае считать главным вопросом, заплатили ли владельцы панамских компаний налоги в полном объеме. Намного важнее вопрос о том, откуда у чиновников и политиков из разных стран столько денег.

Очевидным образом в «Панамских документах» важную роль играют некоторые из наиболее недемократических и непрозрачных режимов. Перед нами — наглядное свидетельство, показывающее как узкие круги влиятельных фигур, обогащающихся благодаря таким режимам, перебрасывают за границу свои деньги.

Западным правительствам следует обратить особое внимание на предположения ICIJ о том, что некоторые из фигурирующих в документах операций были направлены на обход западных санкций против режимов или отдельных лиц. Кроме того, граждане России и Китая, бесспорно, заслуживают того, чтобы больше знать о финансовых делах своего руководства. Стоит отметить, что в эпоху интернета информация дойдет до них, несмотря на все попытки их правительств этому воспрепятствовать.

Все эти аспекты «Панамских документов» заслуживают углубленного рассмотрения — и в прессе, и среди избирателей, и, возможно, в судах различных стран. Было бы ошибкой раньше времени ограничиться проблемой уклонения от налогов. В данном случае этот любимый спорт политического класса стал бы ложной мишенью. Доходы и зарубежные счета политиков — намного важнее.

Тут собраны представители некоторых необычных видов лягушек и жаб.

Земноводные - это позвоночные животные, живущие как в воде, так и на земле. Развитие большинства земноводных проходит в водоемах, а остальная часть жизни - на суше.

Основные отличия лягушек и жаб:
1. Жабы крупнее лягушек, более приземисты и с небольшой опущенной головой.
2. Лягушки имеют гладкую, влажную кожу, в то время как кожа жабы сухая, грубая и бугристая.
3. Лягушки передвигаются по суше прыжками, а жабы в основном ходят.
4. Лягушки предпочитают большую часть времени проводить в воде, а жабы на суше.
5. Жабы ведут ночной образ жизни, а лягушки активны днем.

1. Панамская золотая лягушка (англ. Panamanian Golden Frog) крайне ядовитое земноводное, даже простое прикосновение к ней вызывает сильную аллергическую реакцию. Самцы Панамской золотой лягушки издают свист и способны также издавать два долгих громких звука, которые слышны через весь лес. Золотые лягушки общаются при помощи, так называемой, семафорной системы. Они используют свои передние конечности для установления контакта с потенциальными партнерами и противниками. Как известно, большинство видов лягушек переговариваются при помощи кваканья. Но данный вид лягушек развил способность общаться именно посредством конечностей, в связи с высоким уровнем шума водоемов в их среде обитания. Как и многие люди, у которых поврежден слух, золотые лягушки общаются посредством языка знаков, сигнализируя друг другу. Они «машут» лапами, или поднимают одну лапу вверх, чтобы защитить свою территорию, привлечь самца или самку.

2. Лягушка-бык или лягушка-вол (лат. Lithobates catesbeianus), один из самых крупных видов в семействе настоящие лягушки. В длину достигает 15—25 см, (в среднем около 17—20 см), вес взрослых особей около 450 г, отдельные экземпляры достигают 600 г. Спина окрашена в оливково-бурый цвет с тёмно-бурыми разводами. Рекорд был зафиксирован в 1949 году, когда в штате Вашингтон была поймана лягушка в 3,25 килограмма!

Самки откладывают икру в небольшие водоемы-лужицы рядом с водоемом покрупнее, а самцы остаются присматривать за потомством, когда маленькая лужица начинает пересыхать, самец роет канаву между яслями и водоемом крупнее, тем самым спасая отпрысков от пересыхания.

3. Древолаз Циммермана (лат. Ranitomeya variabilis) - одна из самых ядовитых лягушек рода Ranitomeya, населяющая восточные предгорья Анд в Перу и Эквадоре. Древолазы откладывают яйца обычно на субстрат на суше. Через некоторое время из яиц выходят головастики, головастики забираются к самцу на спину, и он переносит головастиков на деревья, где растут брамелии и прочие растения, которые скапливают воду между листьями. Самец залезает в эти бассейны, где головастики отцепляются от спины. После этого самец охраняет территорию, а самка кормит головастиков неоплодотворенной икрой.

4. Остромордая лягушка, или болотная лягушка (лат. Rana arvalis) — земноводное семейства настоящих лягушек. Длина тела 4—7 см, масса от 5 до 30 грамм. Морда заострённая. От глаз через барабанную перепонку почти до плеч часто идёт тёмное височное пятно, которое постепенно сужается. Спина светло-оливковая, светло-бурая, красновато-кирпичная или почти чёрная.

А в период размножения остромордые лягушки становятся голубыми.

5. Волосатая лягушка (лат. Trichobatrachus robustus) — земноводное семейства пискуньи. Вид получил название из-за плотно расположенных друг к другу лоскутков кожи («волосы»), которые образуются у самцов в период размножения. В момент опасности её кости на лапах протыкают кожу и высовываются наружу, словно кошачьи когти.

Как происходит обратное «втягивание», пока неизвестно — предположительно, порванная ткань регенерирует, а кости вновь срастаются.

6. Суринамскую пипу (лат. Pipa Pipa) можно отнести к разряду самых заботливых мамаш природного мира.
Клоака самки в виде большого мешка представляет собой своеобразный яйцеклад, который спаривающаяся самка продвигает под самцом к себе на спину. Самец нажимает на яйцеклад и поодиночке выдавливает из него яйца. Таким способом они почти равномерно распределяются по спине самки и попадают в расположенные на ней ячейки. Сверху ячейки покрыты кожистой крышечкой диаметром 5—6 мм, образующейся из яйцевых оболочек. Перегородки, разделяющие ячейки, очень тонки и богаты кровеносными сосудами. Яйца пипы богаты желтком и достигают больших размеров — 6—7 мм в диаметре. В начальной стадии развития они весят 2,95 г, а к концу — 3,37 г. Вероятно, они получают воду, а может быть, и питательные вещества из организма матери.

Количество откладываемых яиц колеблется от 40 до 114. Развитие продолжается 82 дня. Вполне сформировавшееся молодое животное разрывает ячейку и покидает ее. Самка затем стирает остатки ячеек о камни или растения и после линьки покрывается новой кожей.

7. Парадоксальная лягушка (Pseudis paradoxa). Во взрослом состоянии ничего особенного из себя не представляет. Обитает в Южной Америке, во взрослом состоянии имеет в среднем длину тела около 6 см.

Однако их головастики достигают в длину 25 см, а потом уменьшаются, развиваясь во взрослую особь.

8. Щитоспинки (лат. Lepidobatrachus) — род бесхвостых земноводных из семейство свистунов, а на Западе род именуют лягушками Баджита (Lepidobatrachus). Но главное, чем может похвастаться лягушка Баджита - это фигура. Она почти идеально круглая, похожая на большую монету. А в случае опасности лягушка неожиданно раздувается и превращается в шар. При этом она вытягивает короткие лапки, становится на них, чтобы казаться повыше, и демонстрирует нешуточную свирепость: издает громкие пугающие звуки, бросается на врага, какого бы он ни был размера.

Головастики поедают своих собратьев, проглатывая их целиком и это считается нормой.

Это самая популярная в интернете фотография лягушки Баджита. И вопреки общему мнению, она не является фотожабой=))

9. Вьетнамская мшистая лягушка, или лишаистый веслоног (Theloderma corticale), почти сливается со своей средой обитания, и даже ее глаза кажутся замаскированными на фоне мха.

Панамская золотая лягушка, или ателоп Цетека (Atelopus zeteki) относится к семейству Настоящих жаб (лат. Bufonidae). По индейским поверьям она после смерти превращается в чистое золото. Даже мимолетное прикосновение к ее коже вызывает сильные ожоги и аллергическую реакцию.

Свое научное название она получила в честь американского энтомолога чешского происхождения Джеймса Цетека, прославившегося исследованиями в области влияния химикатов на термитов и способов защиты мебели от их нашествия. Ее изображение размещено на билетах национальной панамской лотереи, поэтому многими воспринимается как символ страны.

Это земноводное является одним из самых ядовитых существ на нашей планете. Для защиты от хищников на поверхности его тела содержится нейротоксин тетродотоксин, имеющий нейропаралитическое действие. Его концентрации вполне достаточно, чтобы отправить на тот свет нескольких человек.

Местные индейцы традиционно смазывают им наконечники стрел перед охотой и содержат этих опасных, но симпатичных существ в качестве домашних питомцев.

Вид впервые описал в 1933 году американский зоолог Эмметт Райд Данн.

Распространение

Ателоп Цетека принадлежит к числу эндемических видов Центральной Америки. В настоящее время встречается только в центральных регионах Панамы. Последние популяции золотой лягушки сохранились в провинциях Западная Панама и Кокле. Они обитают в окрестностях небольшого городка Эль Валье де Антон и в Национальном парке Альтос де Кампана на высотах 330-1300 м над уровнем моря.

Вид Atelopus zeteki находится на стадии вымирания. В зоопарке Хьюстона (США) ведутся работы по его разведению в неволе с дальнейшим поселением в условиях естественной среды обитания. Амфибии населяют дождевые тропические леса и могут вести как наземный, так и древесный образ жизни.

Лягушки часто подвергаются заражению смертельно опасным для них грибком Batrachochytrium dendrobatidis. Они не способны выработать против него иммунитет, что и привело к катастрофическому снижению их численности. Эффективных лекарств от этой напасти создать до сих пор не удалось.

Общение

Панамские золотые лягушки общаются между собой посредством горловых звуков и замысловатыми движениями лапок. Арсенал коммуникационных сигналов довольно обширный и может передавать сравнительно большой объем информации. Жесты используются в основном для установления иерархической структуры, социальных взаимоотношений, демонстрации враждебности или дружелюбия.

Живые амфибии воспринимают положения конечности неживых манекенов как призыв к действию, могут после неприятной им комбинации приходит в настоящую ярость и атаковать искусственных соплеменников. Звуковые сигналы чаще применяются для привлечения особей противоположного пола и при возникновении опасности.

Питание

Личинки питаются микроорганизмами, взрослые особи употребляют в пищу насекомых, пауков и многоножек. Охота производится в светлое время суток. Пик ее активности приходится на утренние и вечерние часы.

Добычу лягушка ищет преимущественно на поверхности почвы, разгуливая по опалой листве.

При необходимости ловко запрыгивает на ветви и добывает трофеи там. Хищница охотится из засады, хватая жертву молниеносным движением языка.

Размножение

Золотая лягушка достигает половой зрелости в годовалом возрасте. Брачный период проходит летом во время сезона дождей, когда образуются паводки, поэтому для икрометания служат наполненные водой дупла деревьев или мелкие углубления на возвышенностях.

Самцы без устали квакают, чтобы завлечь самок. Метание икры и ее оплодотворение происходит одновременно. В одной кладке бывает до 100 яиц, из которых оплодотворены не более 70-90%.

В течение нескольких дней самец в одиночку охраняет кладку, дожидаясь появления на свет потомства пока длится инкубация.

Если к этому моменту вода в дупле или в лужице высохла, то заботливый отец переносит своих детишек в ближайший другой водоем.

Развитие головастиков продолжается до 4 недель. Нехватка еды приводит к каннибализму среди личинок. Уцелевшие счастливцы проходят полный метаморфоз и превращаются в юных лягушек длиною около 10 мм и весом в 1 г. У них зеленый окрас, постепенно исчезающий по мере взросления.

Описание

Длина тела самцов достигает 35-47 см, а самок 45-63 мм. Вес колеблется от 4 до 15 г. Стройное туловище выглядит очень хрупким.

Гладкая кожа окрашена в желтый или оранжевый цвет с множеством темных пятен различной формы. Голова немного сужена к короткой морде.

Большие глаза с эллиптическими зрачками расположены по бокам головы далеко вперед. Уши не видны, барабанная перепонка прикрыта кожей. За глазами расположены ядовитые железы.

Продолжительность жизни панамской золотой лягушки около 12 лет.

Из "Панамских документов" следует, что Лондон - вероятно, столица глобального отмывания денег, а Mossack Fonseca просто "перекладывала бумажки", полагают эксперты. Экономические санкции всегда будут на шаг отставать от алчных диктаторов, умеющих находить тайники, сетуют обозреватели. Западные СМИ негодуют по поводу "стандартных оправданий" Кремля, "отъявленного двуличия" Кэмерона и призывают Хиллари Клинтон дать объяснения по поводу отношений со Сбербанком.

"Из "Панамских документов" следует, что без малого 2 тыс. британских посредников способствовали созданию сети офшорных компаний и тайному переводу миллиардов фунтов по всей планете", - пишет . "Юристы, бухгалтеры, банки и агенты по учреждению компаний, базирующиеся в Британии, были причастны к созданию 32 тыс. из 200 тыс. офшорных компаний, которым панамская юридическая фирма Mossack Fonseca предоставила права юридического лица", - сообщают журналисты Шон О"Нейл, Алекси Мострус и Том Уиллс.

The Times самостоятельно проанализировала реестр земельных участков и обнаружила: за 16 лет тысячи офшорных компаний, владевших британской недвижимостью, указывали в качестве своего британского адреса крупные юридические фирмы из Сити, в том числе Clifford Chance, Farrer&Co и Withers.

Роберт Палмер из общественной организации Global Witness заявил, что фирма Mossack Fonseca просто "перекладывала бумажки", а за ней стояла сеть банков и юридических фирм, которые организовывали перевод и сокрытие денег. "Лондон - вероятно, столица глобального отмывания денег: через лондонскую недвижимость перекачиваются колоссальные суммы, и эту деятельность обслуживает армия "профи в деловых костюмах", - добавил он.

"Партнеры Владимира Путина, Роберта Мугабе и Башара Асада кладут средства на офшорные счета и берут их, как представляется, чтобы укрыть богатства своих начальников от правоохранительных органов", - утверждает автор.

"Если ужесточить правила, обходить санкции, вероятно, станет сложнее. Но чиновники говорят, что первой реакцией на панамский скандал станет всего лишь подорожание услуг пособников - юристов и бухгалтеров, которые находят лазейки для диктаторов", - говорится в статье. Экономические санкции всегда будут на шаг отставать от алчных диктаторов, умеющих находить тайники.

"Панамские документы" все еще причиняют беспокойство мировым лидерам, в том числе Кэмерону и Путину" - утверждает в заголовке . В четверг отзвуки громких разоблачений, содержащихся в "Панамских документах", донеслись из нескольких стран, сообщают Нил Макфаркуар и Стивен Касл. В частности, в Исландии был назначен новый премьер-министр, а глава британского правительства Дэвид Кэмерон наконец признал, что получал прибыль от офшорного траста, принадлежавшего его покойному отцу.

"В Москве Путин отмахнулся от основанных на утечке репортажей о том, что некоторые из его близких соратников провели через офшорные счета порядка 2 млрд долларов, и назвал эти обвинения заговором Америки, направленным на дестабилизацию России", - передают авторы. Путин также защитил виолончелиста Сергея Ролдугина, являющегося, если верить "Панамским документам", центром схемы по утаиванию средств из российских государственных банков, говорится в статье.

"Путин также озвучил стандартное кремлевское оправдание, которым опровергаются любые плохие новости о России, поступающие из-за рубежа, - передают Макфаркуар и Касл. - Он заявил, что Россия лишает Запад монополии на экономическую и военную мощь, и это его раздражает".

Путин отметил, что организация WikiLeaks назвала "Панамские документы" заговором, профинансированным США, передают журналисты. "То, что за этим стоят официальные органы тех же Соединенных Штатов, нам WikiLeaks показал", - заявил президент РФ. Авторы поясняют: WikiLeaks опубликовала в Twitter несколько "противоречащих друг другу" сообщений на данную тему.

"Среди многочисленных откровений почти затерялся тот факт, что крупнейший банк России пользуется услугами The Podesta Group как своего лоббиста в Вашингтоне", - утверждает журналист Джон Р. Шиндлер. По словам автора, это известная фирма, а у ее главы Тони Подеста прекрасные связи. Он основал фирму в 1998 году вместе со своим братом Джоном - бывшим главой аппарата президента Билла Клинтона, а позднее советником президента Барака Обамы.

В конце марта сообщалось, что Podesta Group зарегистрировалась как лоббист Сбербанка. В этой связи газета подчеркивает: сейчас Тони Подеста собирает крупные средства в фонд президентской кампании г-жи Клинтон, а Джон Подеста - председатель ее избирательного штаба.

"Мажоритарный акционер Сбербанка - ЦБ России. Другими словами, Сбербанк в функциональном плане - "рука" Кремля, хотя по видимости является частным учреждением", - говорится в статье.

"Как и ожидалось, Сбербанк объявил, что откровения из "Панамских документов" несущественны, но тот факт, что Сбербанк - "рука" Кремля и делает массу сомнительных вещей во многих странах, отмечен в анналах, - пишет Шиндлер. - Как и тот факт, что Podesta Group - его лоббистская фирма в Америке".

Международное расследование по "Панамским бумагам" может сотрясти и мир искусства, пролив свет на куплю-продажу коллекций и шедевров таких художников, как Пикассо, Модильяни, Ван Гог и Шагал. Услуги Mossack Fonseca используются для сокрытия купли-продажи дорогостоящих произведений искусства, пишет Лара Крино в итальянской газете .

Среди эпизодов, к которым расследование прибавило новые детали, оказался судебный спор по поводу картины Модильяни "Сидящий мужчина с тростью", похищенной нацистами и, как оказалось, купленной семейством Нахмад на аукционе в 1996 году.

Клиентом панамской юридической компании является и Ив Бувье, владелец складов, на которых произведения искусства стоимостью в миллионы евро хранятся ради уклонения от налогов. Его оппонент в судебных разбирательствах русский миллиардер Дмитрий Рыболовлев, который обвиняет Бувье в том, что тот подправлял цену некоторых произведений, оказался также связан с двумя панамскими компаниями.

Небывалый рост цен и объемов сделок, определенная непрозрачность транзакций, охраняющая имена покупателей и продавцов, в последние десятилетия превратили арт-рынок в благоприятное пространство для непрозрачных финансовых маневров, заключает автор статьи.

"Крупнейшая утечка информации, с которой когда-либо работали журналисты" - так немецкая газета Süddeutsche Zeitung охарактеризовала "панамские досье" (Panama Papers), которые поступили в ее распоряжение больше года назад. Эти данные легли в основу масштабного журналистского расследования об офшорных компаниях, позволяющих главам государств, бизнесменам и мировым знаменитостям зарабатывать десятки миллиардов долларов на сомнительных сделках. Вечером в воскресенье, 3 апреля, крупнейшие мировые СМИ опубликовали его результаты, вызвавшие огромный резонанс. DW собрала все, что нужно знать о расследовании, связанном с "панамскими досье".

Что такое "панамские досье"

В руках журналистов оказались внутренние архивные документы панамской юридической фирмы Mossack Fonseca, занимающейся регистрацией офшорных компаний. Речь идет в общей сложности о 2,6 терабайта данных, или 11,5 миллиона документов, включая электронные письма, файлы pdf, фотографии и выдержки из внутренней базы данных Mossack Fonseca. Они охватывают работу компании с 1970-х годов и до весны 2016 года.

Эти данные газете Süddeutsche Zeitung передал неизвестный, который, как утверждает издание, "не хотел взамен ни финансового вознаграждения, ни чего-то еще, кроме некоторых мер безопасности". Полученную от источника информацию газета передала в Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ). На протяжении года ее анализом занимались около 400 журналистов из более 100 СМИ в 80 странах мира, а также Центр по изучению коррупции и организованной преступности (OCCRP).

Что известно о Mossack Fonseca

Желающие открыть офшорную компанию в Панаме или другой налоговой гавани должны обращаться к услугам фирм-регистраторов, таких как основанная в 1977 году Mossack Fonseca. Главный офис компании находится в Панаме. При этом согласно ее сайту, Mossack Fonseca имеет разветвленную сеть офисов во многих странах, включая Британские Виргинские острова, Швейцарию, Великобританию и Нидерланды.

Основатели компании - выходец из Германии Юрген Моссак (Jürgen Mossack), чей отец, по данным ICIJ, во время Второй мировой войны служил в СС и впоследствии эмигрировал в Панаму, и писатель Рамон Фонсека, до недавнего времени работавший советником панамского президента.

По данным газеты The Guardian, Mossack Fonseca находится на четвертом месте среди крупнейших в мире фирм, занимающихся регистрацией и сопровождением офшорных компаний. В попавших к журналистам документах фирмы упоминается более 214 тысяч офшорных компаний из более чем 200 стран. Согласно результатам расследования, около 500 банков и их дочерних компаний, включая британский HSBC и швейцарский UBS, зарегистрировали через Mossack Fonseca более 15 тысяч офшорных компаний, которые использовались для сокрытия средств их клиентов.

Что стало известно из "панамских досье"

В числе таких клиентов, в частности, оказались люди из ближайшего окружения российского президента Владимира Путина, следует из бумаг Mossack Fonseca. В результате сложных финансовых операций на счетах принадлежащих им фирм-пустышек оседали сотни миллионов долларов. Как отмечают авторы расследования, большинство офшорных сделок легальны, если открытые в налоговых гаванях фирмы используются в соответствии с законом. Однако из документов панамской компании следует, что банки, юридические фирмы и другие игроки рынка нередко пренебрегали требованием законодательства проверять, не вовлечены ли их клиенты в криминальные схемы.

Одна из схем, описанных авторами расследования, выглядела так. 10 февраля 2011 года неизвестная компания Sandalwood Continental с Британских Виргинских островов одолжила 200 миллионов долларов такой же таинственной кипрской фирме Horwich Trading Ltd. На следующий день Sandalwood передала права на взимание этого долга, включая проценты, некой фирме Ove Financial Corp., также зарегистрированной на Британских Виргинских островах, получив за это символический один доллар США.

В свою очередь Ove Financial Corp. в тот же день продала эти права компании International Media Overseas, которая также заплатила за это один доллар США. "За 24 часа долг на бумаге прошел через три страны, два банка и четыре компании, в результате чего деньги стало практически невозможно отследить", - говорится в расследовании, опубликованном на сайте ICIJ.

Контекст

Таинственные компании, как выяснили журналисты, оказались связаны с близкими к Путину людьми. Так, фирмой Sandalwood управлял банк "Россия" Юрия Ковальчука, которого часто называют личным банкиром Путина, а компания International Media Overseas, согласно итогам расследования, принадлежит известному виолончелисту Сергею Ролдугину, который называл себя другом российского президента.

Кто еще упоминается в "Панамских досье"

Описанная сделка - одна из нескольких десятков аналогичных транзакций на общую сумму не менее 2 миллиардов долларов, которые связаны с близкими к Путину людьми или компаниями, следует из "панамских досье". Часть денег, оседавших на счетах офшорных фирм, контролируемых "людьми Путина", как утверждают авторы расследования, тратилась на личные нужды чиновников.

Так, в 2010 и 2011 году Sandalwood одолжила 11,3 миллиона долларов офшорной компании Ozon, которая владеет элитным лыжным курортом "Игора" в Ленинградской области, пишет участвовавшая в расследовании The Guardian. А в 2013 году этот курорт якобы стал местом празднования свадьбы Екатерины Тихоновой, которую агентство Reuters в декабре назвало младшей дочерью Владимира Путина.

Впрочем, лично Путин, судя по всему, никакими офшорными активами не владеет. По крайней мере в документах Mossack Fonseca никаких указаний на это нет. При этом "Панамские досье" проливают свет на офшорные активы 12 бывших и нынешних мировых лидеров или членов их семей. Среди них - украинский президент Петр Порошенко, председатель КНР Си Цзиньпин, президент Азербайджана Ильхам Алиев и исландский премьер Сигмундур Давид Гуннлёйгссон. В документах фигурируют имена в общей сложности 140 политиков и мировых знаменитостей. Как выяснилось, к офшорными схемам также прибегали аргентинский футболист Лионель Месси и актер Джеки Чан, которому принадлежит не менее шести компаний под управлением Mossack Fonseca.